Llei 28/2008, de l'11 de desembre, de modificació de la Llei de cooperació penal internacional i de lluita contra el blanqueig de diners o valors producte de la delinqüència internacional, del 29 de desembre del 2000.
Llei 28/2008,
de l'11 de desembre, de modificació de la Llei de cooperació penal
internacional i de lluita contra el blanqueig de diners o valors producte de la
delinqüència internacional, del 29 de desembre del 2000
Atès que el Consell General en la seva sessió del dia 11 de desembre del 2008
ha aprovat la següent:
llei 28/2008, de l'11 de desembre, de modificació de la Llei de cooperació penal
internacional i de lluita contra el blanqueig de diners o valors producte de la
delinqüència internacional, del 29 de desembre del 2000
Exposició de motius
L'evolució constant dels estàndards internacionals en matèria de prevenció i
lluita contra el blanqueig i el finançament del terrorisme fa palesa la necessitat
d'adaptar la Llei de cooperació penal internacional i de lluita contra el blanqueig
de diners o valors producte de la delinqüència internacional, del 29 de
desembre del 2000, i aconsellen l'adopció de disposicions harmonitzades amb
l'entorn europeu, que siguin fàcilment identificables pels organismes revisors,
adaptades, quan escaigui, a les particularitats de l'ordenament jurídic andorrà.
La lluita efectiva contra el finançament del terrorisme exigeix un tractament
adequat i explícit en les lleis, i en especial, en la que regula la lluita contra el
blanqueig.
L'evolució dels estàndards internacionals també s'han reflectit en aquesta
modificació; l'ampliació de l'abast dels subjectes obligats, la definició de les
persones políticament exposades, la definició del veritable drethavent, la major
precisió a l'hora de detallar les obligacions dels subjectes obligats, en especial
les de deguda diligència, la introducció dels criteris de risc, el caràcter obligatori
dels comunicats tècnics de la UIF són alguns dels aspectes essencials que
recull aquesta Llei.
Formalment aquesta Llei de modificació s'estructura en 27 articles, del quals 23
articles modifiquen articles de la Llei del 2000 i 4 articles són de nova creació,
dues disposicions addicionals i tres disposicions finals. S'hi modifica el mateix
títol de la Llei i també les denominacions del títol II, del capítol IV i de la secció
setena. Igualment, es modifiquen els articles 35, 41, 42, 43, 44, 45, 46, 47, 48,
49, 50, 51, 52, 53, 54, 55, 56, 57 i 58 de la Llei del 2000, i es creen els articles
49 bis, 49 ter, 49 quater i 49 quinquies. Finalment, s'estableixen dues
disposicions addicionals, la primera relativa a les associacions i altres entitats
sense ànim de lucre i la segona per habilitar el Govern a publicar el text refós
de la Llei de cooperació penal internacional i de lluita contra el blanqueig de
diners o valors producte de la delinqüència internacional, del 29 de desembre
del 2000, incloent-hi totes les modificacions i addicions aportades mitjançant
aquesta Llei de modificació.
Modificació del títol de la Llei
Es modifica el títol de la Llei de cooperació penal internacional i de lluita contra
el blanqueig de diners o valors producte de la delinqüència internacional, del 29
de desembre del 2000, que queda redactat com segueix:
Llei de cooperació penal internacional i de lluita contra el blanqueig de diners o
valors producte de la delinqüència internacional i contra el finançament del
terrorisme
Modificació del nom del títol II
Es modifica el nom del títol II de la Llei de cooperació penal internacional i de
lluita contra el blanqueig de diners o valors producte de la delinqüència
internacional, del 29 de desembre del 2000, que queda redactat com segueix:
Lluita contra el blanqueig i el finançament del terrorisme
Modificació del títol del capítol IV
Es modifica el títol del capítol IV de la Llei de cooperació penal internacional i
de lluita contra el blanqueig de diners o valors producte de la delinqüència
internacional, del 29 de desembre del 2000, que queda redactat com segueix:
Sistema de prevenció del blanqueig i del finançament del terrorisme
Modificació del títol de la secció setena
Es modifica el títol de la secció setena de la Llei de cooperació penal
internacional i de lluita contra el blanqueig de diners o valors producte de la
delinqüència internacional, del 29 de desembre del 2000, que queda redactat
com segueix:
Òrgan de prevenció del blanqueig i del finançament del terrorisme
Modificació de l'article 35
Es modifica l'article 35 de la Llei de cooperació penal internacional i de lluita
contra el blanqueig de diners o valors producte de la delinqüència internacional,
del 29 de desembre del 2000, que queda redactat com segueix:
Article 35
Si un document escrit comporta, a més de les informacions que poden ser
comunicades a l'estranger, elements que entren en l'àmbit dels secrets
previstos en els articles 190, 191 i 192 del Codi penal, el batlle pot establir o fer
establir per un agent de policia judicial delegat a aquest efecte una còpia o
fotocòpia autenticada en què s'ometin les indicacions que poden afectar
persones alienes al procediment o que poden afectar el mateix interessat però
que no tenen relació amb la demanda, sempre que no revelin actuacions
delictives castigades en el dret penal andorrà.
Modificació de l'article 41
Es modifica l'article 41 de la Llei de cooperació penal internacional i de lluita
contra el blanqueig de diners o valors producte de la delinqüència internacional,
del 29 de desembre del 2000, que queda redactat com segueix:
"Article 41
A l'efecte d'aquesta Llei, s'entén per:
-
Infracció de blanqueig o de finançament del terrorisme, la comissió de
qualsevol dels actes tipificats així en el Codi penal.
-
UIF: Unitat d'Intel·ligència Financera d'Andorra
-
Subjecte obligat financer, persones físiques o jurídiques subjectes a les
obligacions definides per aquesta Llei que pertanyen a alguna de les següents
categories:
- Components operatius del sistema financer.
- Companyies d'assegurances que estan autoritzades a operar en el ram de
vida.
- Institucions de gir postal.
-
Banc pantalla, entitat de crèdit o entitat amb activitat similar constituïda en un
país sense tenir una presència física que permeti exercir una verdadera
direcció o gestió i que no sigui una filial d'un grup financer sotmès a regulació
equivalent a la d'aquesta Llei.
-
Persona políticament exposada, persones físiques que desenvolupen o han
desenvolupat funcions públiques importants, així com els seus familiars més
propers i persones reconegudes com a afins. L'abast dels termes "funcions
públiques importants", "familiars més propers" i "persones reconegudes com a
afins", s'ha de determinar reglamentàriament.
-
Proveïdors de serveis a societats i fideïcomisos, tota persona física o jurídica
que presti amb caràcter professional els serveis següents a tercers:
- constitució de societat o altres persones jurídiques
- exercir de funcions de direcció o secretaria d'una societat, soci d'una
associació o funcions similars en relació amb altres persones jurídiques o
disposar que una altra persona exerceixi les dites funcions
- facilitar una adreça social o comercial, postal o administrativa
- exercir funcions de fiduciari en negocis jurídics de fideïcomís i altres
estructures fiduciàries vàlides d'acord amb la legislació andorrana.
-
Veritable drethavent o beneficiari efectiu, persona o persones físiques que
controlin en últim terme el client i/o la persona física per compte de la qual es
realitza la transacció o l'activitat. El veritable drethavent inclou, com a mínim:
- En el cas de les persones jurídiques amb forma societària, la persona o les
persones físiques que en últim terme controlin la persona jurídica a través de la
propietat o el control, directe o indirecte, d'un percentatge suficient en el seu
capital social o dels seus drets de vot. A aquest efecte es considera suficient un
percentatge superior al 25%.
- En el cas d'altres entitats jurídiques, negocis jurídics de fideïcomís i altres
estructures fiduciàries que administrin i distribueixin fons, la persona o les
persones físiques que controlin un percentatge superior al 25% dels fons o dels
seus drets de vot.".
Modificació de l'article 42
Es modifica l'article 42 de la Llei de cooperació penal internacional i de lluita
contra el blanqueig de diners o valors producte de la delinqüència internacional,
del 29 de desembre del 2000, que queda redactat com segueix:
Article 42
Llevat dels preceptes específicament aplicables als subjectes obligats
esmentats en l'article 45, la present Llei abasta totes les persones físiques o
jurídiques qualsevol acte econòmic de les quals pugui canalitzar o facilitar una
operació de blanqueig o de finançament del terrorisme.
Modificació de l'article 43
Es modifica l'article 43 de la Llei de cooperació penal internacional i de lluita
contra el blanqueig de diners o valors producte de la delinqüència internacional,
del 29 de desembre del 2000, que queda redactat com segueix:
Article 43
Els qui actuïn per compte d'un tercer estan obligats a informar-se degudament
de l'origen dels fons que rebin i de la identitat del seu veritable drethavent, a fi
d'evitar qualsevol operació de blanqueig o de finançament del terrorisme.
Modificació de l'article 44
Es modifica l'article 44 de la Llei de cooperació penal internacional i de lluita
contra el blanqueig de diners o valors producte de la delinqüència internacional,
del 29 de desembre del 2000, que queda redactat com segueix:
Article 44
Els subjectes obligats financers han de vetllar perquè les seves sucursals, filials
amb participació majoritària o delegacions situades a l'estranger, que tinguin
per objecte operacions comercials o...
Para continuar leyendo
Solicita tu prueba