Decret legislatiu del 12-02-2014 pel que s’aprova el text refós de la Llei de regulació del règim disciplinari del sistema financer.

Decret legislatiu pel que s’aprova el text refós de la Llei de regulació del règim disciplinari del sistema financer

Vist l’article 59 de la Constitució andorrana, segons el qual, mitjançant llei, el Consell General pot delegar l’exercici de la funció legislativa en el Govern;

Vistes les modificacions que la disposició addicional quarta de la Llei 14/2003, del 23 d’octubre, de l’Institut Nacional andorrà de Finances, la disposició addicional primera de la Llei 35/2010, del 3 de juny, de règim d’autorització per a la creació de noves entitats operatives del sistema financer andorrà, la disposició final primera de la Llei 1/2011, del 2 de febrer, de creació d’un sistema de garantia de dipòsits per a les entitats bancàries, les disposicions final tercera, quarta i cinquena de la Llei 7/2013, del 9 de maig, sobre el règim jurídic de les entitats operatives del sistema financer andorrà i altres disposicions que regulen l’exercici de les activitats financeres al Principat d’Andorra, i la disposició final segona de la Llei 10/2013, del 23 de maig, de l’Institut Nacional Andorrà de Finances, realitzen sobre la Llei de regulació del règim disciplinari del sistema financer, del 27 de novembre de 1997.

Vista la delegació a favor del Govern establerta a la disposició final sisena de la Llei 10/2013 del 23 de maig, de l’Institut Nacional Andorrà de Finances perquè en el termini màxim de sis mesos a partir de la data d’entrada en vigor d’aquesta Llei, publiqui al Butlletí Oficial del Principat d’Andorra mitjançant el decret corresponent, el text refós de l’articulat i de les disposicions complementaries de la Llei de regulació del règim disciplinari dels sistema financer, del 27 de novembre de 1997.

D’acord amb l’habilitació citada, s’ha procedit ha integrar en un text únic totes les modificacions introduïdes per les normes dalt esmentades a la Llei de regulació del règim disciplinari dels sistema financer.

A proposta del ministre de Finances i Funció Pública, el Govern, en la sessió del 12 de febrer del 2014, ha aprovat el següent

Decret

Article únic

S’aprova el text refós de la Llei de regulació del règim disciplinari del sistema financer, incloent-hi les modificacions realitzades per la disposició addicional quarta de la Llei 14/2003, del 23 d’octubre, de l’Institut Nacional andorrà de Finances, la disposició addicional primera de la Llei 35/2010, del 3 de juny, de règim d’autorització per a la creació de noves entitats operatives del sistema financer andorrà, la disposició final primera de la Llei 1/2011, del 2 de febrer, de creació d’un sistema de garantia de dipòsits per a les entitats bancàries, les disposicions final tercera, quarta i cinquena de la Llei 7/2013, del 9 de maig, sobre el règim jurídic de les entitats operatives del sistema financer andorrà i altres disposicions que regulen l’exercici de les activitats financeres al Principat d’Andorra, i la disposició final segona de la Llei 10/2013, del 23 de maig, de l’Institut Nacional Andorrà de Finances, que s’insereix a continuació.

Disposició final única

Aquest Decret entrarà en vigor al dia següent de ser publicat al Butlletí Oficial del Principat d’Andorra.

Cosa que es fa pública per coneixement general.

Andorra la Vella, 12 de febrer del 2014

Antoni Martí Petit

Cap de Govern

Text refós

de la Llei de regulació del règim disciplinari del sistema financer

Capítol I. Abast i camp d’aplicació de la Llei

Article 1

Abast de la Llei

La Llei de regulació del règim disciplinari desenvolupa dues línies de mesures: les que tenen un caràcter preventiu, i les relacionades amb les infraccions administratives.

Article 2

Subjectes autors i responsables

Són subjectes autors i responsables de les infraccions: les entitats bancàries, les entitats financeres –no bancàries- de crèdit especialitzat, les entitats financeres d’inversió i les societats gestores d’organismes d’inversió col·lectiva que incorrin en les accions o omissions tipificades com a infracció en aquesta Llei.

Són subjectes responsables de la infracció els qui exerceixen càrrecs d’administració o direcció general, de dret o de fet, en les entitats autores i responsables de la infracció, quan les infraccions siguin imputables a la seva conducta dolosa o negligent.

A l’efecte del paràgraf precedent, exerceixen càrrecs d’administració o direcció general, de dret o de fet, els administradors o els membres dels seus òrgans col·legiats d’administració o les persones que exerceixen funcions d’alta direcció.

Capítol II. Disposicions disciplinàries preventives

Article 3

Autoritat del sistema financer andorrà

L’Institut Nacional Andorrà de Finances exerceix la funció de supervisió i control de les entitats operatives del sistema financer i fa un seguiment de l’evolució d’aquestes entitats per comprovar el compliment de les disposicions legals i reglamentàries que regulen la seva actuació i actua preventivament en constatar indicis d’irregularitats.

Article 4

Mitjans de supervisió i control

1. En l’exercici de les seves funcions, l’Institut Nacional Andorrà de Finances:

   1. aplica i fa aplicar les normes i disposicions en vigor, mitjançant els procediments i les normes tècniques instrumentals que siguin necessàries;

   2. sol·licita i rep, ocasionalment o periòdicament, de les entitats operatives del sistema financer, tota la informació que consideri necessària i, si escau, n’exigeix la validació per part d’auditors externs;

   3. realitza, en compliment de les seves funcions, inspeccions in situ de les entitats operatives del sistema financer, directament o mitjançant auditors externs; i

   4. rep, a efectes administratius, dels departaments o serveis de l’Administració, informació relativa a les irregularitats eventuals comeses en relació amb la legislació vigent del sistema financer.

   Facilitar aquesta informació no constitueix una violació del secret professional ni de les restriccions sobre revelació d’informació i, consegüentment, no comporta cap mena de responsabilitat judicial.

2. Tenint en compte que les intervencions efectuades i els documents o informes emesos pels auditors externs en el marc de les disposicions d’aquesta Llei queden sotmesos al control i supervisió de l’Institut Nacional Andorrà de Finances, i atesa la transcendència i eficàcia que pel seu destí han de desenvolupar, i les garanties de veracitat de què han de gaudir, tindran la consideració de documents oficials...